आपका बजट 2025 गाइड: इनकम टैक्स स्लैब, दरें और प्रमुख लाभ। आपके सभी प्रश्नों ने उत्तर दिया

आपका बजट 2025 गाइड: वित्त मंत्री निर्मला सीतारामन द्वारा घोषित नए आयकर स्लैब के तहत, आय तक ₹12 लाख कर-मुक्त होगा। पहले, आय तक ₹15 लाख पर 5% से 20% के बीच कर लगाया गया था, ऊपर कुछ भी ₹15 लाख ने 30%पर कर लगाया। सरकार ने इन परिवर्तनों को स्पष्ट करने के लिए FAQ जारी किए, नए आयकर संरचना और करदाताओं के लिए लाभों पर ध्यान केंद्रित किया।

बजट में पेश किए गए आयकर सुधार पिछले दशक में सबसे बड़े हैं – राजकोषीय घाटे से समझौता किए बिना लोगों के हाथों में अधिक पैसा लगाने के लिए सरल और तर्कसंगत।

“सबसे महत्वपूर्ण परिवर्तन मुद्रास्फीति के अनुरूप कर स्लैब का संशोधन रहा है। यह कई वर्षों से करदाताओं का एक लंबे समय से अनुरोध किया गया है। अद्यतन कर सुधारों में, स्लैब के साथ मुद्रास्फीति के लिए समायोजित, 30% कर दर अब ऊपर आय के लिए लागू होती है ₹24 लाख, प्रारंभिक से ऊपर ₹15 लाख। 30% स्लैब में यह परिवर्तन 60% समायोजन को चिह्नित करता है। प्रस्तावित 2025 कर शासन के तहत, कोई कमा रहा है ₹25 लाख सालाना भुगतान करेगा ₹कुल कर में 3.43 लाख, की तुलना में ₹2024 शासन के तहत 4.57 लाख। यह हाथ में 5% अधिक पैसा और आसपास की मासिक बचत का अनुवाद करता है ₹9,500 – करदाताओं के लिए एक पर्याप्त राहत, ”एडहिल शेट्टी, सीईओ, बैंकबाजार डॉट कॉम ने कहा

यहां सरकार द्वारा जारी किए गए अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न (FAQ) हैं:

नया शासन क्या है?

नया आयकर शासन रियायती कर दरों और उदार स्लैब के लिए प्रदान करता है। हालांकि, नए शासन में किसी भी कटौती की अनुमति नहीं है (जैसे कि निर्दिष्ट के अलावा, जैसे, 80JJAA, 80 मीटर, और मानक कटौती)।

वित्त बिल, 2025 द्वारा पेश किए गए प्रस्तावित नए शासन में नए स्लैब क्या हैं?

तक ₹4 लाख – 0 प्रतिशत

₹8 12 लाख – 10 प्रतिशत

₹12-16 लाख – 15 प्रतिशत

₹16-20 लाख – 20 प्रतिशत

₹20-24 लाख – 25 प्रतिशत

ऊपर ₹24 लाख – 30 प्रतिशत

NIL कर देयता के लाभ का दावा करने के लिए, क्या कदम की आवश्यकता है?

इस तरह के एक शून्य कर देयता का लाभ केवल नए कर शासन में उपलब्ध है, जो डिफ़ॉल्ट शासन है। नए कर शासन के प्रस्तावित प्रावधानों के तहत स्वीकार्य छूट का लाभ उठाने के लिए, केवल एक रिटर्न दायर किया जाना चाहिए; अन्यथा, किसी अन्य कदम की आवश्यकता नहीं है।

किस श्रेणी के व्यक्तियों के लिए टैक्स स्लैब में बदलाव फायदेमंद है?

नया कर शासन एक व्यक्ति पर लागू होता है, एक व्यक्ति या हिंदू अविभाजित परिवार या व्यक्तियों के संघ (एक सहकारी समाज के अलावा), या व्यक्तियों के शरीर, चाहे शामिल हो या नहीं, या एक कृत्रिम न्यायिक व्यक्ति को उप-खंड में संदर्भित किया जाता है ( vii) खंड 2 के खंड (31)। तदनुसार, कर स्लैब में बदलाव से इन सभी व्यक्तियों को लाभ होगा।

एक व्यक्ति की आय वाला व्यक्ति कैसे होगा ₹नई दरों से 12 लाख लाभ?

किसी भी व्यक्ति को पहले कर का भुगतान करने की आवश्यकता थी ₹रुपये की आय के लिए 80,000 (नए शासन में)। 12 लाख। अब, उसे ऐसी आय पर शून्य कर का भुगतान करना होगा।

क्या नए शासन में वेतन पर मानक कटौती उपलब्ध है?

नए शासन में, एक मानक कटौती ₹75,000 एक करदाता के लिए उपलब्ध है। इसलिए, एक वेतनभोगी करदाता को किसी भी कर का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं होगी जहां मानक कटौती से पहले उसकी आय से कम या उससे कम है ₹12,75,000।

नई दरों और स्लैब से कितने करदाताओं को लाभ होगा?

वर्तमान में, मूल्यांकन वर्ष (AY) 2024-25 के लिए, लगभग 8.75 करोड़ लोगों ने अपने ITRs दायर किए हैं। नए कर शासन के तहत कर का भुगतान करने वाले सभी मूल्यांकनकर्ताओं को दरों और स्लैब में बदलाव से लाभ होगा।

इस परिवर्तन के कारण करदाताओं के लिए अतिरिक्त राशि क्या उपलब्ध है?

स्लैब, दरों और छूट में परिवर्तन लगभग बना देगा ₹करदाताओं के लिए 1 लाख करोड़।

व्यक्तियों के लिए सीमांत राहत कैसे उपलब्ध है?

धारा 115BAC (1A) के तहत, सीमांत राहत केवल उपरोक्त आय वाले लोगों के लिए उपलब्ध है ₹नए शासन में 12 लाख। उदाहरण के लिए, एक व्यक्ति की आय वाले व्यक्ति के लिए ₹12, 10,000, सीमांत राहत की अनुपस्थिति में, कर काम करता है ₹61,500 (5% ₹4 लाख+10% 4 लाख और 15% ₹10 हज़ार)। हालांकि, सीमांत राहत के कारण, वास्तव में भुगतान की जाने वाली कर की राशि है ₹10,000।

एक करदाता द्वारा एक आय के साथ कितना कर का भुगतान किया जाएगा ₹12,10,000? सीमांत राहत क्या है?

स्लैब द्वारा ऐसे करदाताओं पर कर देयता केवल है ₹61,500। हालांकि, एक व्यक्ति के साथ ₹12 लाख आय कोई कर नहीं देती है। सीमांत राहत प्रदान करके, यह सुनिश्चित किया गया है कि किसी व्यक्ति द्वारा आय में मामूली रूप से ऊपर देय कर देय कर दिया गया है ₹उपरोक्त आय की राशि के बराबर केवल कर की सीमांत राशि का भुगतान करने के लिए 12 लाख की आवश्यकता होती है ₹12 लाख ताकि उसका घर ले जाया जाए ₹12 लाख। इस मामले में, उसे कर का भुगतान करने की आवश्यकता होगी ₹10,000।

सीमांत राहत की गणना कैसे की जाती है?

सीमांत राहत निम्नलिखित तरीके से गणना की जाती है:

(i) स्लैब दर के अनुसार पहले कर कुल आय पर गणना की जाती है। उपरोक्त प्रश्न संख्या 15 को दिए गए उत्तर में उदाहरण के लिए, की कुल आय पर कर ₹12,10,000/-shall को निम्नलिखित चरणों में गणना की जानी चाहिए:

(ii) की कुल आय पर देय कर ₹12,00,000/- जिस पर छूट उपलब्ध है, वह शून्य है।

(iii) अब, सीमांत राहत के बिना कर देयता (इस मामले में, ₹61,500) की तुलना कुल आय से अधिक की राशि के साथ की जाएगी, जिसमें छूट उपलब्ध है (इस मामले में 10,000 रुपये, (यानी 12,10,000- रु। 12,00,000)

(iv) आय में कटौती करके सीमांत राहत की गणना की जाएगी ₹इस मामले में निर्धारित कुल कर देयता से 12,10,000 (यानी 10,000 रुपये) ₹61,500) जैसा कि ऊपर सारणीबद्ध है।

(v) इसलिए, उपरोक्त मामले में, सीमांत राहत के माध्यम से एक छूट ₹51,500 (61,500/-10,000/-= 51,500/-) की अनुमति है।

(vi) कर देय इसलिए रु। 10,000 ( ₹61,500- ₹51,500)

किसी भी करदाता के लिए अधिकतम छूट क्या उपलब्ध है?

उपलब्ध अधिकतम छूट है ₹60,000, जो की आय के साथ एक करदाता के लिए उपलब्ध है ₹12 लाख, जिस पर नए स्लैब के अनुसार कर देय है।

कुल आय क्या है जब तक कि सीमांत राहत स्वीकार्य है?

सीमांत राहत उपलब्ध होने तक कुल आय लगभग रु। 12,75,000।

क्या विशेष दरों के साथ विशेष आय, जैसे कि पूंजीगत लाभ, लॉटरी जीत, आदि, एक छूट के लिए भी पात्र है?

पूंजीगत लाभ या हानि या किसी अन्य आय से आय पर कोई भी छूट उपलब्ध नहीं है, जिस पर अधिनियम में एक विशेष दर प्रदान की गई है। यह केवल धारा 115BAC के तहत स्लैब के अनुसार देय कर पर उपलब्ध है।

छूट और सीमांत राहत के बीच क्या अंतर है?

एक छूट एक कर कटौती है जो करदाताओं के लिए आय के लिए उपलब्ध है ₹नए शासन में 12 लाख। सीमांत राहत यह सुनिश्चित करती है कि करदाता आय से अधिक से अधिक की तुलना में अधिक है ₹12 लाख से अधिक आय से अधिक कर का भुगतान न करें ₹12 लाख।

परिवर्तन बड़े और स्पष्ट रूप से सबसे अधिक स्वागत करते हैं। वे मध्यम वर्ग को कुछ राहत देंगे, जो पिछले कुछ वर्षों से कर राहत की प्रतीक्षा कर रहा है, विशेष रूप से मुद्रास्फीति और बढ़ती लागतों को देखते हुए।

“यह ध्यान रखना दिलचस्प है कि इन परिवर्तनों को केवल नए कर शासन के तहत घोषित किया गया है, फिर से नए कर शासन को अपनाने के लिए सरकार के धक्का पर जोर दिया गया है और धीरे -धीरे पुराने कर शासन को चरणबद्ध किया गया है। बढ़े हुए टैक्स स्लैब नए शासन को कई और अधिक के लिए आकर्षक बना सकते हैं क्योंकि दोनों शासन के तहत कर देयता को तोड़ने के लिए आय अंतर अब लगभग 8 लाख है, ”स्नेहा पाई, वरिष्ठ निदेशक, प्रत्यक्ष कर, नेक्सडिग्म ने कहा।