विदेश जाने के? यहां आपको अपने एनपीएस निवेश के साथ क्या करना चाहिए।

कौन सा शुल्क?

नाइसार शाह, निदेशक, पीआर भूटा एंड कंपनी के अनुसार, चार्टर्ड अकाउंटेंट, “आप एनपी में योगदान जारी रख सकते हैं, हालांकि, अपनी रेजिडेंसी स्थिति को बदलने पर, कुछ अनुपालन चरणों की आवश्यकता होती है। आपको एनपी में अपनी केवाईसी स्थिति को अपडेट करने और यह सुनिश्चित करने की आवश्यकता है कि योगदान केवल एनआरई (नॉन-निवासी बाहरी) या एनआरओ (नॉन-रेजिडेंट ऑर्डिनेंट) से किया जाता है।” विदेशी मुद्रा अनिवासी (FCNR) खातों के माध्यम से योगदान की अनुमति नहीं है।

यदि आप एक कॉर्पोरेट एनपीएस खाता रखते हैं और बाद में विदेश जाते हैं, तो आपका खाता अमान्य नहीं होता है। इसके बजाय, इसे सभी नागरिकों के मॉडल में संक्रमण किया जा सकता है, जो आपको एक व्यक्तिगत ग्राहक के रूप में योगदान जारी रखने की अनुमति देता है।

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चार्टर्ड अकाउंटेंट और एनआरआई टैक्स एडवाइजर अजय वासवानी कहते हैं, “एक बार जब आप अपने भारतीय नियोक्ता को छोड़ देते हैं और एनआरआई बन जाते हैं, तो आप कॉर्पोरेट एसोसिएशन को हटाने और अपने एनपीएस खाते को सभी नागरिकों के मॉडल में स्थानांतरित करने के लिए एक औपचारिक अनुरोध भेज सकते हैं।”

एक विशेषज्ञ के अनुसार, जो नाम नहीं रखना चाहता था, कंपनियां आपके द्वारा छोड़ने के बाद शुल्क का भुगतान करने से बचने के लिए कॉर्पोरेट से ऐसे खातों को सभी नागरिकों में बदल देती हैं।

इस मामले में आपको कुछ भी करने की ज़रूरत नहीं है – आप मौजूदा एनपीएस खाते में योगदान जारी रख सकते हैं। हालाँकि, यदि आप निवासी भारतीय से OCI में संक्रमण करते हैं, तो आप एक ही NPS खाते का उपयोग अनिश्चित काल तक जारी नहीं रख सकते। “यदि आप एक OCI बन जाते हैं, तो आपकी नागरिकता की स्थिति बदल जाती है, और NPS नियमों के अनुसार, आपको अपने मौजूदा NPS खाते को बंद करना होगा और OCI श्रेणी के तहत एक नया खोलना होगा,” शाह ने कहा।

वापसी नियम और कर निहितार्थ

एनआरआई के लिए जो भारत में आय कर योग्य कमाना जारी रखते हैं, जैसे कि किराया या लाभांश, अभी भी कर लाभों का आनंद लिया जाना है। पुराने कर शासन के तहत, आप कर कटौती का दावा कर सकते हैं ₹धारा 80CCE और एक अतिरिक्त के तहत 1.5 लाख ₹धारा 80ccd (1 बी) के तहत 50,000।

“हालांकि, ये लाभ केवल तभी उपलब्ध हैं जब आप भारत में रिटर्न दाखिल कर रहे हैं,” शाह ने कहा। नए शासन के तहत, एनपीएस में नियोक्ता का योगदान कर कटौती के रूप में उपलब्ध है, लेकिन यह एनआरआई पर लागू नहीं होता है। एनपीएस खाते पर रिटर्न को वापस लेने तक भारत में कर नहीं लगाया जाता है, लेकिन उन्हें आपके देश के निवास स्थान पर कर लगाया जा सकता है।

जब वापसी की बात आती है, तो कर नियम निवासियों और एनआरआई के लिए समान रहते हैं। उन्होंने कहा, “परिपक्वता में, 60% तक कॉर्पस को धारा 10 (12 ए) के तहत कर-मुक्त किया जा सकता है, जबकि बाकी का उपयोग एक वार्षिकी खरीदने के लिए किया जाना चाहिए,” वासवानी ने कहा। “वार्षिकी आय भारत में स्लैब दरों पर कर लगाया जाता है,” उन्होंने कहा।

समय से पहले निकासी के मामले में, नियम निवासियों और एनआरआई दोनों के लिए समान हैं। आमतौर पर, 20% तक कॉर्पस को एकमुश्त के रूप में वापस लिया जा सकता है, और एक वार्षिकी खरीदने के लिए कम से कम 80% का उपयोग किया जाना चाहिए। हालांकि, एनआरआईएस के लिए, ये निकासी स्रोत (टीडीएस) में कर कटौती की जाती है। वासवानी ने कहा, “एकमुश्त वापसी और वार्षिकी आय दोनों टीडीएस के अधीन हैं।”

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का न्यूनतम योगदान ₹आपके एनपीएस खाते को सक्रिय रखने के लिए 1,000 एक वर्ष की आवश्यकता होती है। हालांकि, “भले ही आपका खाता अस्थायी रूप से न्यूनतम योगदान के भुगतान के कारण अस्थायी रूप से जमे हुए हो, निवेश रिटर्न अर्जित करना जारी रखेगा,” शाह ने कहा।

एनपीएस से वार्षिकी भुगतान आपके एनआरओ खाते में जमा किए जाते हैं। “आप इसे वहां से विदेशों में भेज सकते हैं, आरबीआई नियमों और सीमाओं के अधीन,” वासवानी ने कहा। यदि आप अपनी वार्षिकी आय को एक विदेशी खाते में स्थानांतरित करना चाहते हैं, तो आपको फॉर्म 15 सीबी में एक चार्टर्ड अकाउंटेंट से प्रमाण पत्र की आवश्यकता होगी, शाह ने कहा।

आपका स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या (प्राण) अपरिवर्तित रहता है चाहे आप जहां भी जाएं। तुम भी कॉरपोरेट से व्यक्तिगत मॉडल पर स्विच कर सकते हैं, नामांकितों को अपडेट कर सकते हैं, या एनएसडीएल और केएफआईएनटीईटी जैसे केंद्रीय रिकॉर्ड रखने वाली एजेंसियों (सीआरएएस) के माध्यम से ऑनलाइन फंड को रियललेट कर सकते हैं। वासवानी ने कहा, “आप अपने एनपीएस खाते को विदेश से ऑनलाइन प्रबंधित कर सकते हैं।”

यकीन नहीं होता कि आप सेवानिवृत्त होंगे?

यदि आप भारत लौटने की योजना नहीं बनाते हैं या यदि आप अनिश्चित हैं, तो अपने एनपीएस निवेश की योजना बनाना भी आवश्यक है। सेबी-पंजीकृत निवेश सलाहकार और प्लान फॉरवर्ड वेल्थ एडवाइजर्स के संस्थापक विशाल धवन ने कहा, “यदि आप यह सुनिश्चित नहीं कर रहे हैं कि आप अंततः कहां रिटायर हो जाएंगे, तो आप भारत और अपने देश के निवास के बीच अपनी सेवानिवृत्ति की बचत में विविधता लाना चाह सकते हैं।” एनपीएस विदेशों में म्यूचुअल फंड या रिटायरमेंट प्लान के रूप में निकासी पर समान लचीलापन नहीं दे सकता है, जो कि यदि आप स्थायी रूप से भारत के बाहर रहने की योजना बनाते हैं, तो यह मायने रखता है।

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अंततः, विदेश जाने के बाद आपको अपने एनपीएस निवेश का प्रबंधन कैसे करना चाहिए, यह इस बात पर निर्भर करेगा कि आप रिटायर होने की योजना कहां बनाते हैं। टाटा पेंशन फंड के सीईओ कुरियन जोस ने कहा, “एकमात्र महत्वपूर्ण निर्णय यह है कि आप भारत वापस आने की योजना बना रहे हैं या नहीं।” “क्योंकि यदि नहीं, और आप एक विदेशी नागरिक बन जाते हैं, तो आपको सब कुछ वापस करना होगा।” एनआरआईएस भारत में एक सेवानिवृत्ति घोंसले के अंडे का निर्माण करने के लिए, एनपीएस एक मजबूत और कर-कुशल विकल्प बना हुआ है। लेकिन KYC मानदंडों के अनुरूप रहना और कर और प्रत्यावर्तन नियमों के लिए योजना बनाना यह सुनिश्चित करेगा कि यह दीर्घकालिक निवेश आपको अच्छी तरह से कार्य करता है।