नई कर व्यवस्था: आपको अभी भी पीपीएफ, एनपीएस, एनएससी जैसे कर-बचत उपकरणों का विकल्प क्यों चुनना चाहिए?

वित्त वर्ष 2023-24 में नई कर व्यवस्था एक डिफ़ॉल्ट व्यवस्था बन गई। इस बदलाव ने कई करदाताओं को आश्चर्यचकित कर दिया है कि क्या पीपीएफ (सार्वजनिक भविष्य निधि), एनएससी (राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र), डाकघर बचत योजना और एनपीएस (राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली) जैसे पारंपरिक कर-बचत निवेश अभी भी निवेश के उद्देश्य से प्रासंगिक हैं।

कर-बचत उपकरण, जिन्हें आवश्यक माना जाता था, अपना आकर्षण खो रहे हैं क्योंकि वर्तमान शासन ने धारा 80सी, 80डी और 80सीसीडी(1) के तहत कई महत्वपूर्ण कटौतियां वापस ले ली हैं। यह पूछना उचित है कि क्या ऐसी संपत्तियां अभी भी धन सृजन के लिए एक प्रभावी उपकरण हैं या क्या विकल्पों की तलाश करने का समय आ गया है?

लाभ की सीमा

इसमें कोई शक नहीं, हाल ही में कर व्यवस्था ने कर-बचत निवेश के परिदृश्य को बदल दिया है और इसलिए कई करदाताओं के लिए उनकी प्रासंगिकता कम हो गई है। विशेषज्ञ इस बात पर पूरी तरह सहमत नहीं हैं. वित्तीय उत्पाद, पीपीएफ, एनएससी और एनपीएस, निवेशक की समग्र वित्तीय रणनीति का हिस्सा बने हुए हैं, हालांकि कर-बचत प्रोत्साहन समाप्त हो गया है।

किसी व्यक्ति की ज़रूरतों के अनुसार, कर-बचत उपकरणों का उपयोग जोखिम प्रबंधन, सेवानिवृत्ति योजना या विविध पोर्टफोलियो बनाए रखने के लिए किया जा सकता है।

रूढ़िवादी निवेशक

स्वप्निल अग्रवाल, निदेशक वीएसआरके कैपिटलका मानना ​​है कि हाल के कर नीति परिवर्तनों ने कर-बचत उद्देश्यों के लिए पीपीएफ और एनएससी जैसी पारंपरिक बचत योजनाओं का आकर्षण कम कर दिया है। हालाँकि, उनका मानना ​​है कि इन उपकरणों में अभी भी कम जोखिम वाले विकल्प चाहने वाले रूढ़िवादी निवेशकों के लिए जगह है।

“हाल ही में कर नीति में बदलाव से धारा 80सी, 80डी और 80सीसीडी(1) के तहत छूट समाप्त हो गई है, जिससे योजनाओं का आकर्षण कम हो गया है। पीपीएफ और करदाताओं के लिए एनएससी। हालांकि ये उपकरण अभी भी गारंटीशुदा रिटर्न और कम जोखिम वाले लाभ प्रदान करते हैं, वे मुख्य रूप से रूढ़िवादी निवेशकों को आकर्षित करते हैं। यह बदलाव निवेशकों के लिए अपने पोर्टफोलियो का पुनर्मूल्यांकन करने और इक्विटी जैसे उच्च-रिटर्न विकल्पों में विविधता लाने पर विचार करने का एक उपयुक्त अवसर बनाता है। केवल कर-बचत लाभ की तलाश के बजाय दीर्घकालिक वित्तीय उद्देश्यों पर ध्यान केंद्रित करने वाला एक संतुलित दृष्टिकोण, अधिक मजबूत धन सृजन को जन्म दे सकता है। विविधीकरण न केवल विकास क्षमता को बढ़ाता है बल्कि निवेश को विकसित होते वित्तीय लक्ष्यों के साथ संरेखित भी करता है।”

अग्रवाल निवेशकों को केवल कर बचत के लिए निवेश करने की मानसिकता से दूर जाने के लिए प्रोत्साहित करते हैं। इसके बजाय, वह अधिक विविध निवेश रणनीति की वकालत करते हैं जो दीर्घकालिक लक्ष्यों के अनुरूप हो, जिसमें इक्विटी-आधारित निवेश भी शामिल है जो उच्च रिटर्न दे सकता है।

अन्य लाभ

मनोज त्रिवेदी, रणनीति निदेशक मैक्सिम वेल्थकर-बचत उपकरणों की निरंतर प्रासंगिकता पर एक स्पष्ट परिप्रेक्ष्य प्रदान करता है। वह बताते हैं कि ये उपकरण अभी भी प्रासंगिक हैं। “उदाहरण के लिए, पीपीएफ एक बहुत ही सुरक्षित उधारकर्ता से कर-पश्चात बहुत अधिक रिटर्न देता है। यह सेवानिवृत्ति योजना के लिए भी एक प्रभावी सहायता है। इसी तरह, जीवन बीमा लेना बहुत महत्वपूर्ण है। इसलिए, ये उपकरण अप्रासंगिक नहीं हैं। हमें निवेशक की ज़रूरतों के आधार पर निवेश करने की ज़रूरत है,” वे कहते हैं।

जबकि नई कर व्यवस्था ने तत्काल कर प्रोत्साहन को कम कर दिया है, त्रिवेदी का तर्क है कि इन उपकरणों में निवेश करने का निर्णय निवेशक के व्यापक वित्तीय लक्ष्यों द्वारा संचालित होना चाहिए, जिसमें सेवानिवृत्ति योजना और जोखिम सहनशीलता शामिल है।

वित्तीय लक्ष्यों

के निदेशक एवं संस्थापक संदीप अग्रवाल हैं टीमलीज़ रेगटेकनई कर व्यवस्था द्वारा प्रस्तावित लचीलेपन पर प्रकाश डालता है। वह बताते हैं कि अनिवार्य कर-बचत निवेश को समाप्त करने का मतलब है कि व्यक्ति अब केवल कर बचाने के लक्ष्य के बजाय अपने व्यक्तिगत वित्तीय लक्ष्यों के आधार पर विकल्प चुन सकते हैं।

“नई कर व्यवस्था व्यक्तियों को कर-बचत उद्देश्यों की बाध्यता के बिना, ऐसे निवेश चुनने की सुविधा प्रदान करती है जो उनके वित्तीय लक्ष्यों, जोखिम उठाने की क्षमता और तरलता की जरूरतों के साथ अधिक निकटता से मेल खाते हों। पुरानी व्यवस्था के विपरीत, जो 80सी, 80डी और 80सीसीडी(1) जैसी धाराओं के तहत कटौती के माध्यम से निवेश को प्रोत्साहित करती थी, नई व्यवस्था धन सृजन के लिए अधिक व्यक्तिगत और रणनीतिक दृष्टिकोण की अनुमति देती है। निवेशक अब कर-बचत योजनाओं में धन को लॉक करने के बजाय बेहतर रिटर्न या निकासी लचीलेपन वाले विकल्पों पर ध्यान केंद्रित कर सकते हैं।

अग्रवाल इस बात पर जोर देते हैं कि नई कर व्यवस्था व्यक्तियों को केवल कर राहत प्रदान करने वाले उपकरणों की तलाश करने के बजाय उन निवेश रणनीतियों पर ध्यान केंद्रित करने में सक्षम बनाती है जो उनके दीर्घकालिक धन सृजन के लिए सबसे उपयुक्त हैं।

पुरानी व्यवस्था का विकल्प चुन सकते हैं

इसके विपरीत, कोई व्यक्ति छोटी बचत योजनाओं को अनुकूलित करने के लिए पुरानी कर व्यवस्था का विकल्प भी चुन सकता है।

सुधीर कौशिक, सह-संस्थापक और सीईओ करदाता (ज़ैगल की एक सहायक कंपनी) का सुझाव है कि जो करदाता दंड के बिना दीर्घकालिक संपत्ति बनाना चाहते हैं, उन्हें अभी भी कर-बचत निवेश पर विचार करना चाहिए जैसे कि ईएलएसएसपुरानी कर व्यवस्था के तहत, एनपीएस और यूलिप। ये विकल्प न केवल कर देनदारी को कम करते हैं बल्कि धन सृजन की भी क्षमता रखते हैं।

इस नई कर व्यवस्था के माध्यम से, निवेशकों को अपनी हिस्सेदारी का पुनर्मूल्यांकन करने और निवेश करने का मौका मिलेगा जो उनकी वित्तीय परिस्थितियों, जोखिम सहनशीलता और व्यक्तिगत उद्देश्यों के साथ अधिक संरेखित होगा।

आने वाले समय में, रिटर्न सुनिश्चित करने वाले वित्तीय साधनों में निवेश करके धन सृजन के प्रति इस तरह के व्यक्तिगत और जानबूझकर दृष्टिकोण के साथ बेहतर परिणाम होंगे।