भारत के अत्यधिक अमीर लोग इच्छाशक्ति से कहीं आगे जाते हैं

पारिवारिक संपत्ति को संरक्षित करना और पीढ़ियों तक व्यापार की निरंतरता सुनिश्चित करना जटिल है और इसमें कानूनी, वित्तीय और रणनीतिक विचार शामिल हैं। हाल के सर्वेक्षण अंतर्दृष्टि से इस आवश्यक प्रयास के महत्व के लिए समृद्ध भारतीय परिवारों के बीच बढ़ती सराहना का पता चलता है।

उत्तराधिकार योजना: एक अनिवार्यता

उत्तराधिकार की योजना केवल यह तय करने के बारे में नहीं है कि किसे क्या विरासत में मिलेगा; यह एक बहुस्तरीय प्रक्रिया है जिसमें संपत्ति की सुरक्षा, संघर्ष समाधान और पारिवारिक विरासत का संरक्षण जैसे कई जटिल पहलू शामिल हैं।

क्रिसिल के सहयोग से 360 वन वेल्थ द्वारा द वेल्थ इंडेक्स के अनुसार, 72% उत्तरदाताओं ने औपचारिक उत्तराधिकार योजना के महत्व को स्वीकार किया। अल्ट्रा-हाई-नेट-वर्थ व्यक्तियों (यूएचएनआई) के बीच यह भावना और भी मजबूत है, 78% इसे महत्वपूर्ण मानते हैं।

इसके अलावा, 64% उच्च निवल मूल्य वाले व्यक्तियों (एचएनआई) की तुलना में, 74% यूएचएनआई ने पहले ही उत्तराधिकार योजना पर पारिवारिक चर्चा शुरू कर दी है।

आंकड़े बताते हैं कि उत्तराधिकार योजना की आवश्यकता के बारे में जागरूकता बहुत अधिक है, खासकर भारत के सबसे धनी लोगों में। इसके बावजूद जागरूकता और क्रियान्वयन के बीच अभी भी अंतर बना हुआ है।

जबकि 86% यूएचएनआई ने या तो औपचारिक या अनौपचारिक रूप से अपनी संपत्ति योजना शुरू कर दी है या पूरी कर ली है, इरादे को कार्रवाई में बदलने में सुधार की महत्वपूर्ण गुंजाइश बनी हुई है।

लोकप्रिय दृष्टिकोण हाथ में

भारत में अमीर लोग उत्तराधिकार योजना के तीन प्राथमिक मॉडल पसंद करते हैं: वसीयत, पारिवारिक ट्रस्ट और फाउंडेशन।

वेल्थ इंडेक्स के निष्कर्षों से पता चलता है कि वसीयत सबसे लोकप्रिय तरीका है, आधे से अधिक उत्तरदाताओं ने इस मार्ग को चुना है। वसीयत एक कानूनी दस्तावेज है जो मरणोपरांत धन के वितरण को निर्दिष्ट करता है, और यह संपत्ति नियोजन के लिए सबसे सीधा और व्यापक रूप से मान्यता प्राप्त उपकरण है।

हालाँकि, इच्छा से परे विकल्पों पर गौर करने पर एक उल्लेखनीय विचलन सामने आता है। यूएचएनआई पीढ़ियों और फाउंडेशनों के बीच दान के कार्य के लिए विरासत को संरक्षित करने के साधन के रूप में पारिवारिक ट्रस्टों को प्राथमिकता देते हैं।

पारिवारिक उद्यम की सुरक्षा करना

भारत में कई धनी परिवारों के लिए, उत्तराधिकार योजना में पारिवारिक व्यवसाय की निरंतरता सुनिश्चित करना भी शामिल है।

परिवार के स्वामित्व वाले व्यवसाय कई यूएचएनआई और एचएनआई पोर्टफोलियो की रीढ़ हैं, और इन उद्यमों को अगली पीढ़ी तक पहुंचाने की इच्छा प्रबल है।

वेल्थ इंडेक्स इस बात पर प्रकाश डालता है कि 50% उत्तरदाताओं को उम्मीद है कि उनके बच्चे पारिवारिक व्यवसाय में शामिल होंगे, यूएचएनआई (46%) की तुलना में एचएनआई (55%) के बीच थोड़ा अधिक झुकाव है।

दिलचस्प बात यह है कि एक-चौथाई यूएचएनआई का अनुमान है कि उनके बच्चे पारिवारिक व्यवसाय में शामिल नहीं होंगे, जबकि एचएनआई में यह आंकड़ा 16% है। इसने कई लोगों को आकस्मिक योजनाएँ विकसित करने के लिए प्रेरित किया है, जिसमें औपचारिक व्यावसायिक उत्तराधिकार रणनीतियाँ शामिल हैं, जिसमें बिक्री की तैयारी में व्यवसाय की लाभप्रदता को अधिकतम करना (22%), विलय की खोज करना (19%), या बाहरी प्रबंधन की नियुक्ति (13%) शामिल है।

यूएचएनआई द्वारा इन बैकअप योजनाओं को लागू करने की अधिक संभावना है, 32% ने औपचारिक व्यवसाय उत्तराधिकार योजना को अपनाया है, जबकि केवल 13% एचएनआई ने इसे अपनाया है।

जटिलताओं पर विचार करते हुए

प्रभावी उत्तराधिकार योजना लाभार्थियों की सूची तैयार करने से कहीं अधिक है।

इसके लिए संपूर्ण संपत्ति के समग्र दृष्टिकोण की आवश्यकता होती है, जिसमें वित्तीय निवेश के अलावा रियल एस्टेट, कला, संग्रहणीय वस्तुएं, कारें और अन्य मूल्यवान संपत्तियां शामिल हो सकती हैं। इसके अलावा, अमीरों के पास अक्सर कई भौगोलिक क्षेत्रों में फैली संपत्ति होती है, जिससे जटिलता की एक और परत जुड़ जाती है।

देनदारियों, चल रहे कानूनी मुद्दों और धन हस्तांतरण के संभावित कर प्रभाव पर विचार करना महत्वपूर्ण है, जटिलताओं से बचने के लिए इन सभी को सावधानीपूर्वक संबोधित किया जाना चाहिए।

व्यापार मालिकों के लिए, उत्तराधिकार योजना में यह तय करना भी शामिल है कि कंपनी को कौन और किस क्षमता में संभालेगा, यह निर्णय चुनौतियों से भरा होता है, खासकर जब परिवार की गतिशीलता और व्यवसाय के भविष्य के लिए अलग-अलग दृष्टिकोण सामने आते हैं।

संपदा योजनाकार अंतर को पाटते हैं

जबकि वेल्थ इंडेक्स से पता चलता है कि अमीर लोग पेशेवर सलाह की आवश्यकता को समझते हैं – 69% सहमत हैं कि बाहरी समर्थन महत्वपूर्ण है – जागरूकता और कार्रवाई के बीच एक अंतर बना हुआ है।

कई धनी व्यक्तियों ने इसमें शामिल जटिलताओं को स्वीकार करने के बावजूद अभी तक अपनी संपत्ति योजनाओं को औपचारिक रूप नहीं दिया है। इरादे और क्रियान्वयन के बीच यह अंतर अनुभवी संपत्ति योजनाकारों के साथ परामर्श के महत्व को रेखांकित करता है।

एक संपत्ति योजनाकार अमूल्य मार्गदर्शन प्रदान कर सकता है, जिससे परिवारों को बहुमुखी उत्तराधिकार योजना के मुद्दों से निपटने में मदद मिल सकती है। संवेदनशील पारिवारिक चर्चाओं को सुविधाजनक बनाने से लेकर कानूनी, वित्तीय और कर निहितार्थों को संबोधित करने तक, एक पेशेवर यह सुनिश्चित कर सकता है कि प्रक्रिया व्यापक और निर्बाध है।

एस्टेट योजनाकार ग्राहकों को ट्रस्ट और फाउंडेशन जैसे वैकल्पिक उत्तराधिकार साधनों के फायदों के बारे में शिक्षित करने और परिवार के दीर्घकालिक लक्ष्यों के अनुरूप रणनीतियों को लागू करने में भी महत्वपूर्ण भूमिका निभाते हैं।

भारत के अमीरों के बीच उत्तराधिकार की योजना बनाना एक परिष्कृत, बहुस्तरीय प्रयास है जिसमें विभिन्न कारकों पर सावधानीपूर्वक विचार करने की आवश्यकता होती है। ऐसे परिदृश्य में जहां दांव ऊंचे हैं, एक विश्वसनीय सलाहकार का मार्गदर्शन सभी अंतर ला सकता है, पीढ़ियों तक धन की रक्षा कर सकता है और समृद्ध भविष्य के लिए मंच तैयार कर सकता है।

गिरीश वेंकटरमन 360 ONE के कार्यकारी निदेशक और हेड-एस्टेट प्लानिंग हैं।